柔軟な支出アカウントを見積もり、最大化する方法
柔軟な支出勘定は、雇用主が提供する可能性のある利点であり、暦年中に健康または医療費に加えて、デイケア料金などの追加の適格経費を支払うためのお金を確保することができます。重要なのは、どれだけのお金を確保するかを最もよく見積もる方法を知り、そのお金を最大限に活用して、そのお金を失うことがないようにすることです。
概要概要
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毎年、あなたがあなたのオープン登録期間中にどの健康保険プランがあなたにとって正しいものであるかを決定するとき、あなたの雇用主はあなたが柔軟な支出口座を設定することを許可するかもしれません。これを成功させるには、柔軟な支出勘定（FSA）を最大限に活用する方法を理解する必要があります。
FSAを使用して節約を最大化することは、難しいことではありません。給与以外に、何が最も正確に設定されるかを決定するためのいくつかの手順を次に示します。
- FSAに関するIRS規則を知る
- 来年の経費（FSA）をカバーするために必要な金額を決定する
- あなたのFSAの取り置きを決定するために数学をしてください
- 最後のステップ-来年のお金の損失を防ぐ
（注：Flexible Spending Account（FSA）とHealth Savings Account（HSA）を混同しないでください。ルールと使用法は異なります。
FSAに関するIRS規則を知る
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他の内国歳入庁（IRS）の規則の中で、FSAについて知っておくべき2つの主要なポイントがあります：
- 暦年中に自己負担費用の適格性に費やすと予想される合計金額を決定します（次を参照）。その合計は、1年間に受け取る給与の数で除算され、その金額は次のようになります。差し引かれ、FSAアカウントに入れられます。一部の雇用主は従業員のFSAに寄付をします。その場合、給与から支払われる金額は、雇用主が寄付した金額だけ減額されます。
給料から差し引かれるお金は税金を払う前に出てくるので、税金がかかる金額を節約できます。節約できる金額は、税額控除やその他の控除額によって異なります。例：25％の課税範囲内にいて、FSAに$ 1000を入れた場合、$ 250の税金を節約できる可能性があります。 - そのお金を適格経費にのみ費やす限り、税金を支払うことは決してありません。ただし、他の種類の費用にそれを使う機会はありません...
- FSAに預け入れられたすべてのお金を、それが預けられた年の終わりまでに使わないと、そのお金は没収されます。毎年持ち越すことはできません。
したがって、アカウントのすべてのお金を使い切る限り、それが大きなお金の節約になる可能性があることを知っているので、FSAに取っておかれる金額を非常に慎重に見積もることができます。最大の減税を得るためにできるだけ多くのお金を預けたいが、年末にお金を失うことがないように、1ペニー余分に預けないようにしたい。
来年の経費を賄うために必要な金額を決定する
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オープン登録時に健康保険の最善の選択肢を決定するための医療費を見積もったのと同じように、来年の自己負担医療費（およびその他の適格費用）についての最善の推測を把握する必要があります。このリストには、視力、歯科、補聴器のバッテリーなど、保険会社がカバーしていないすべての健康および医療費が含まれます。
IRSは、年ごとに変わる可能性のある健康および医療資格費用のリストを保持しています。 FSAは、追加の非医療費の取り置きも許可していることに注意してください。
できる限り、それらの費用が何であるかをリストにしてください。あなたとあなたの家族のために、あなたが一緒に働くであろう推測になるシナリオを作成してください。各家族が暦年に平均する可能性のある医師の予約数に、各自の自己負担額を掛けたものなどの金額を含めます。あなたの家族の誰かが眼鏡やコンタクトを着用していますか？それらの自己負担費用を計算します。歯科保険の費用は自己負担ですか？避妊はどうですか？それらのコストもリストに含めてください。
注：2011会計年度から規則が変更されました。処方箋がない限り、ほとんどの市販薬は適格経費とは見なされなくなりました。したがって、FSAでどれだけ節約するかを決定するときに、それらを数えるべきではありません。
あなたのFSAの取り置きを決定するために数学をしてください
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対象となる費用の年間の総費用を最も正確に推測できるようになったので、これを使用して2つの方向で計算を行うことができます。1つは保守的で、もう1つは実際に費やす金額に近いはずです。
- より保守的なアプローチは、年末にお金を失うことがないように、あなたが費やすと思うよりも少なく取っておくことを確実にすることです。確保した金額よりも多くを費やした場合、それは、確保したFSAに含まれないため、その追加費用に対して税金を支払ったことを意味します。これがあなたが採用したいアプローチである場合は、あなたの推測値に80％または90％を掛けて、雇用主に報告するFSAの確保された金額に到達します。
- よりリスクの高いアプローチは、すべてを使うかどうかわからない場合でも、推定額全体を雇用主に報告することです。それはあなたに最大の税制上の利点を可能にします。
年末に近づき、アカウントにすべてのお金を費やしていない場合は、没収されないように、それを使うのに役立ついくつかの戦略があります。
あなたがそれをすべて使っていなくても、あなたが使っていない金額の税の控除はおそらく違いを補うでしょう。上記の例では、税金を250ドル節約しました。あなたがあなたの推測からそれらの$ 250を引いたより多くを使う限り、あなたはあなたのFSAから利益を得ているでしょう。
いずれの場合も、あなたがあなたの数を思いついたら、あなたの雇用主はあなたが提供するFSAの合計額をあなたが1年間に得る給料の数で割るでしょう。これは、各給与から差し引かれる金額です。これは、税金を支払う必要がなくなった金額でもあります。
来年のFSAの取り置き金の損失を防ぐ
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柔軟な支出アカウントを最大限に活用するには、最後の重要なステップが1つあります。
来年の10月中旬までにFSAの使用状況を確認するために、カレンダーのメモを作成してください。あなたのレビューは、あなたがお金を使い果たしている場合、またはあなたが取っておいたお金の一部を失うリスクがある場合に取るべきステップを教えてくれます。
残りの予定や薬の処方箋などを支払うのに十分なお金がない場合は、次の年に延期できる費用を決定します。 FSAに加える調整を決定するときは、必ず翌年の推測にそれらを含めてください。
あなたがお金が残っているかもしれないと思うなら、あなたがあなたの推測で説明したそれらの約束をしてください、しかしそれを続けていません。たとえば、まだ眼科医に行ったことがない家族のために視力の予約を追加した可能性があります。あるいは、あなたの医者が年末までにあなたが適合することができるスクリーニング検査を勧めたかもしれません。ここでは、未使用のFSAの取り置きお金をまだ使用していない場合に使用するための、いくつかの戦略を示します。
もちろん、元のリストに含まれていなかった健康関連の費用にもお金を使って、払い戻しを受けることができます。たとえば、推測したときに予期していなかった医学的問題に遭遇する可能性があります。 IRSは、適格経費のリストに含まれている限り、これらの経費が何であるかを気にしません。
最後に、来年のためにこの記事をブックマークしてください！あなたはもう一度数学をやり直すでしょう、そしてそれはあなたが正確に見積もるのを助けるための良いツールです。
